第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計3282.99萬元，其中年初結轉和結余0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；使用非財政撥款結余和專用結余0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；本年收入合計3282.99萬元，比上年增加983.59萬元，增長42.78%，主要原因：2023年新增了項目資金撥款收入。

本年收入的具體構成：財政撥款收入2371.23萬元，占72.23%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0 %；上級補助收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入911.76萬元，占27.77%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計3282.99萬元，其中本年支出合計3110.91萬元，比上年增加811.51萬元，增長35.29%，主要原因：2023年新增了項目資金支出；結余分配0萬元，比上年增加0萬元，增長0%；年末結轉和結余172.08萬元，比上年增加172.08萬元，增長100%，主要原因：新增項目資金年底才下達，未能當年支付。

本年支出的具體構成：基本支出697.31萬元，占22.41%；項目支出2413.6萬元，占77.59%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)872.77萬元，決算數(shù)2371.23萬元，完成年初預算的271.59%。其中：

（一）一般公共預算財政撥款（類）年初預算數(shù)865.85萬元，決算數(shù)2236.18萬元，完成年初預算的271.69%。預決算差異主要原因：2023年新增了項目資金。

（二）政府性基金預算財政撥款（類）年初預算數(shù)6.92萬元，決算數(shù)135.05萬元，完成年初預算的192.85%。預決算差異主要原因：2023年新增了項目資金。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出　　萬元，其中：

（一）工資福利支出481.36萬元，比上年減少30.97萬元，下降6%，主要原因：人員調(diào)出，經(jīng)費減少　　。

（二）商品和服務支出193.64萬元，比上年增加1.51　萬元，增長0.8%，主要原因：物價上漲，正常浮動。

（三）對個人和家庭補助支出22.3萬元，比上年減少1556.08萬元，下降98.58%，主要原因：2023年惠農(nóng)補助又縣級發(fā)放。

（四）資本性支出0萬元，比上年增加0萬元，增長0%。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)24萬元，決算數(shù)23.9萬元，完成全年預算的99.58%；決算數(shù)比上年減少0.2萬元，下降0.83%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，完成全年預算的100%，主要原因：無此項開支。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：無此項開支。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：無此項開支。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)9萬元，決算數(shù)9萬元，其中：

公務用車購置全年預算數(shù)0萬元，決算數(shù)0萬元，完成全年預算的100%，主要原因：未采購新車。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%,主要原因：節(jié)約開支。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數(shù)9萬元，決算數(shù)9萬元，完成全年預算的100%，主要原因：指標剛好用完。決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：指標剛好用完。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量3輛。

（三）公務接待費全年預算數(shù)15萬元，決算數(shù)14.9萬元，完成全年預算的99.33%，主要原因：節(jié)約開支。決算數(shù)比上年增加3.92萬元，增長26.13%,主要原因：上年部分支出未及時報賬。全年國內(nèi)公務接待205批，累計接待908人次，主要是：公務接待和商務接待人員。

其中：外事接待費決算數(shù)0萬元，決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%，主要原因：無此項開支。全年外事接待0批，累計接待0人次。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2023年度機關運行經(jīng)費支出193.64萬元，決算數(shù)比上年增加5.89萬元，增長3.14%，主要原因：人員增加，機關運行費用支出增多。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額12.45萬元，其中：政府采購貨物支出12.45萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額12.45萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛3輛（臺），其中：主要負責人用車2輛、應急保障用車1輛。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目0個全面開展績效自評，共涉及資金0萬元。其中，0個項目評價結果為“優(yōu)”，0個項目評價結果為“良”，0個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。      

組織對0個項目開展了部門評價。涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元 。

組織開展部門整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出2481.78萬元，政府性基金預算支出0萬元，評價結果為“優(yōu)”。從評價情況看，評價結果為“優(yōu)”。

（二）部門決算中項目績效自評情況。（部門整體支出績效自評表）

（三）部門評價項目績效評價情況。

一、履職完成情況

1.管理指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是預算編制完整性、政府采購執(zhí)行率、管理制度健全性都為100%，截止年底,全面完成管理指標設定的既定目標,完成率達100%

2.數(shù)量指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是受益農(nóng)戶大于等于3000戶，截止年底,全面完成既定目標，受益農(nóng)戶等于3000戶。

3.質(zhì)量指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是質(zhì)量落實率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目標，完成率達96%。

4.時效指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是信息公開及時率100%，截止年底,全面完成既定目標，完成率達100%。

5.成本指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是經(jīng)濟成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目標，經(jīng)濟成本等于1000元。

二、履職效果情況

1.經(jīng)濟效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是事故損失數(shù)量為0，截止年底,全面完成既定目標，事故損失數(shù)量為0。

2.社會效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是營商環(huán)境政策知曉率大于等于98%，截止年底,全面完成既定目標，政策知曉率為98%。

3.生態(tài)效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是松材線蟲病防治率達到98%以上，截止年底,全面完成既定目標，松材線蟲病防治率達到98%。

4.滿意度指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是群眾滿意度達到98%以上，截止年底,全面完成既定目標，達到了98%。

2023年，本部門認真做好年度財政資金的預算編制工作，按照政府采購目錄及采購限額標準編制政府采購預算，做到應編盡編。在資金使用和管理方面，進一步強化資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資金結構，明確開支范圍，細化資金用途，確保部門職責任務順利完成。全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，達到預期績效目標。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

二、支出科目

一般公共服務支出：反映政府提供一般公共服務的支出。

三、相關專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分  附件

安和鄉(xiāng)人民政府2023年部門整體支出績效自評報告

一、部門概況

（一）部門主要職責職能，組織架構、人員及資產(chǎn)等基本情況。

安和鄉(xiāng)黨委、政府宣傳貫徹黨和國家各項方針、政策和法律法規(guī)，執(zhí)行黨中央、上級黨組織的決議、決定，接受相關部門的業(yè)務指導，在履行職責過程中堅持和加強黨對全鄉(xiāng)各項工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：加強黨的建設；實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；加強公共管理；加強公共安全；加強政務服務；領導基層自治；動員社會參與；加強財稅管理；做好國防教育和兵役、退役軍人事務等工作；承擔縣委、縣政府交辦的其他事項。

上猶縣安和鄉(xiāng)人民政府編制數(shù)52人，其中：行政編制23人，全額事業(yè)編制29人。實有人數(shù)48人，其中：在職人員45人，包括行政22人、全額事業(yè)26人；退休人員7人；遺屬補助人員5人。

（二）當年部門履職總體目標、工作任務。

為確保安和鄉(xiāng)各項工作良好有序開展，充分高效利用政府資金，進一步實施預算績效管理，2023年，安和鄉(xiāng)結合實際，確定了年度部門整體支出總體目標及任務，根據(jù)年初人大批復預算方案，認真編制好本部門的預算，做到信息公開透明，及時公開部門預算數(shù)據(jù)，接受人民監(jiān)督，組織和管理財政收入和支出，確保本部門預算執(zhí)行率，按時編報部門決算，確保政府的正常運轉。

（三）當年部門年度整體支出績效目標。

安和鄉(xiāng)人民政府2023年部門預算安排資金4481.783萬元，總支出3290.84萬元，上年結余資金使用27.24萬元。其中：工資福利支出481.36萬元，商品和服務支出193.64萬元，對個人和家庭的補助22.3萬元，結轉結余0萬元，2023年預算執(zhí)行率73.43%。

（四）部門預算績效管理開展情況。

為做好安和鄉(xiāng)預算績效管理工作，2023年，安和鄉(xiāng)按時對預算進行了編制以及公示，預算編報完整、齊全，按時上報年度部門整體支出績效目標，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，確保在預算內(nèi)列支，及時撥付上級財政下?lián)艿馁Y金，確保預算執(zhí)行和資金支付，年終按時編報部門決算，對當年度的預算執(zhí)行情況進行匯總上報，并及時公示公開。

（五）當年部門預算及執(zhí)行情況。

根據(jù)年初預算績效目標，嚴格執(zhí)行落實，各項指標都已按質(zhì)按量完成。

二、部門整體支出績效實現(xiàn)情況

（一）履職完成情況

1.管理指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是預算編制完整性、政府采購執(zhí)行率、管理制度健全性都為100%，截止年底,全面完成管理指標設定的既定目標,完成率達100%

2.數(shù)量指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是受益農(nóng)戶大于等于3000戶，截止年底,全面完成既定目標，受益農(nóng)戶等于3000戶。

3.質(zhì)量指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是質(zhì)量落實率大于等于96%，截止年底,全面完成既定目標，完成率達96%。

4.時效指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是信息公開及時率100%，截止年底,全面完成既定目標，完成率達100%。

5.成本指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是經(jīng)濟成本小于等于1000元，截止年底,全面完成既定目標，經(jīng)濟成本等于1000元。

（二）履職效果情況

1.經(jīng)濟效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是事故經(jīng)濟損失率為0，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標，事故經(jīng)濟損失率為0。

2.社會效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是營商環(huán)境政策知曉率達到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標，政策知曉率為98%。

3.生態(tài)效益指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是松材線蟲病防治率達到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標，松材線蟲病防治率達到為98%。

4.滿意度指標方面。2023年制定的部門整體支出目標是群眾滿意度達到98%以上，截止年底，安和鄉(xiāng)全面完成既定目標，達到了98%。

三、部門整體支出績效中存在問題及改進措施

（一）存在問題

1.有些績效目標設立不夠科學，有些指標不夠細化，增加了考核難度。項目單位雖然設立了項目資金績效目標，但目標不夠明確、細化和量化。

2.預算績效考核注重結果，忽視過程監(jiān)管，缺乏中間管控環(huán)節(jié)。

（二）改進建議

1.壯大績效考核隊伍，確?？己巳藛T專業(yè)化。加強單位預算編制工作，根據(jù)人員情況、業(yè)務開展需要，逐項做出預算計劃，預算合理、不留缺口、不留空項。

2.加強業(yè)務培訓，提升預算績效成效。部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業(yè)性強，工作量大，建議財政部門進一步加強開展部門領導及經(jīng)辦人員相關的政策、業(yè)務工作培訓，不斷提升業(yè)務人員專業(yè)技能，確保年度預算績效工作有效開支。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

2023年，我鄉(xiāng)認真做好年度財政資金的預算編制工作，按照政府采購目錄及采購限額標準編制政府采購預算，做到應編盡編。在資金使用和管理方面，進一步強化資金統(tǒng)籌，優(yōu)化資金結構，明確開支范圍，細化資金用途，確保部門職責任務順利完成。全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，達到預期績效目標。

以績效自評為契機，我鄉(xiāng)將自評結果運用到財務資金監(jiān)管的各方面，不斷提升我鄉(xiāng)財務管理水平，確保資金安全、人員安全，并及時將自評結果公示在政府網(wǎng)站，主動接受社會各界的監(jiān)督。