2025年12月24日，受縣人民政府委托，縣審計局局長黃亮在縣十九屆人大常委會第三十二次會議上作《上猶縣人民政府關(guān)于2024年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報告》。現(xiàn)將主要內(nèi)容公示如下：

一、審計整改工作基本情況

為全面督促發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，縣審計局制定了審計問題整改清單，強化整改“第一責(zé)任人”職責(zé)，督促被審計單位逐條、逐項抓好整改，并加大審計整改跟蹤督促力度，持續(xù)推動審計整改落實。截至目前，審計工作報告中指出的縣本級預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題和部門（縣科工局、梅水鄉(xiāng)）預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題共計27個，已全部完成整改，整改率100%。

二、2024年度縣本級預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

2024年度縣本級預(yù)算執(zhí)行發(fā)現(xiàn)問題17個，已全部整改。

1.關(guān)于部分新增項目未開展事前評估，導(dǎo)致實際執(zhí)行率低的問題，已整改。2025年已調(diào)整預(yù)算編制金額，清理部分項目。

2.關(guān)于部分項目未編列進(jìn)預(yù)算，連續(xù)三年動用預(yù)備費安排預(yù)算并執(zhí)行的問題，已整改。已將相關(guān)項目納入2025年年初預(yù)算。

3.關(guān)于未將退休人員補貼項目列入部門年初預(yù)算，細(xì)化到具體預(yù)算單位的問題，已整改。在編制2025年年初預(yù)算時，已將該項目列入各部門預(yù)算。

4.關(guān)于預(yù)備費動用不規(guī)范的問題，已整改。在編制2025年年初預(yù)算時，新增臨時性項目的支出預(yù)算，減少從預(yù)備費中安排非應(yīng)急、非防災(zāi)減災(zāi)等方面的支出。

5.關(guān)于專項資金支付進(jìn)度慢的問題，已整改。相關(guān)專項資金均已支付完畢。

6.關(guān)于財政支農(nóng)專戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金未收回的問題，已整改。結(jié)余資金已收回并上繳國庫。

7.關(guān)于推動大規(guī)模設(shè)備更新和消費品以舊換新項目未及時開工的問題，已整改。項目建設(shè)責(zé)任單位縣城管局加大了項目的實施力度，該項目已開工，上級項目補助資金已支付。

8.關(guān)于參與家裝廚衛(wèi)“煥新”的部分商家同類型號產(chǎn)品最高與最低單價銷售差額較大的問題和家裝廚衛(wèi)“煥新”補貼活動的經(jīng)營主體不合規(guī)的問題，已整改。縣商務(wù)局今年在“煥新”活動前對商家進(jìn)行了專項培訓(xùn)，并建立了商家退出機(jī)制，在活動中協(xié)同相關(guān)職能部門加強了對商家的動態(tài)管理。

9.關(guān)于部分人員超范圍享受老年人家庭居家適老化改造補貼政策的問題，已整改。超范圍享受的補貼資金已全部追回并上繳國庫。同時，縣民政局舉一反三，組織人員對其他相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了全面復(fù)查。

10.關(guān)于老年人家庭居家適老化改造承接企業(yè)項目單價虛高的問題，已整改。縣民政局已追回超出價格標(biāo)準(zhǔn)的補貼款項。

11.關(guān)于2024年老年人家庭居家適老化改造政策享受人員名單和補貼金額未按要求進(jìn)行公示的問題，已整改?？h民政局已將公示工作納入項目全流程管理，確保今后所有改造對象名單均嚴(yán)格按照規(guī)定公示。

12.關(guān)于超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放農(nóng)機(jī)補貼的問題，已整改?？h農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已將超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的資金全部追回。

13.關(guān)于向已脫鉤協(xié)會直接安排財政撥款的問題，已整改?？h財政局已停止向已脫鉤協(xié)會直接撥款。

14.關(guān)于縣民政局向縣殯葬行業(yè)協(xié)會攤派費用的問題，已整改?？h民政局健全了財務(wù)管理制度，明確今后將嚴(yán)格遵守經(jīng)費使用相關(guān)制度，杜絕向行業(yè)協(xié)會攤派機(jī)關(guān)經(jīng)費支出行為。

15.關(guān)于同一項目的不同投標(biāo)供應(yīng)商的投標(biāo)文件制作機(jī)器碼、投標(biāo)制作MAC地址、投標(biāo)IP均一致，涉嫌串標(biāo)問題，已整改?？h審計局已將問題線索移送縣公安局。

16.關(guān)于預(yù)算管理單位及下屬協(xié)會大額現(xiàn)金支付增加財務(wù)風(fēng)險的問題，已整改?？h教育局組織教體系統(tǒng)和干職工集中學(xué)習(xí)，下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范全縣教體系統(tǒng)資金資產(chǎn)管理的通知》，規(guī)范干職工借款管理?？h老年體協(xié)已通過召開班子會，學(xué)習(xí)相關(guān)財經(jīng)知識，落實財務(wù)人員，規(guī)范支付結(jié)算管理。

三、部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.縣科工局2024年度部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題5個，已全部整改。

（1）關(guān)于預(yù)算編制不規(guī)范的問題，已整改?？h科工局加強了預(yù)算編制業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，今后編制年度預(yù)算時，將全面梳理上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況，全部納入年初預(yù)算統(tǒng)籌安排。

（2）關(guān)于預(yù)算資金以撥代支的問題，已整改。目前該筆預(yù)算資金已全部支出。

（3）關(guān)于部門經(jīng)濟(jì)分類核算不準(zhǔn)確的問題，已整改。縣科工局已組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，今后將嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)要求，做到科目分類準(zhǔn)確、規(guī)范、合理。

（4）關(guān)于一般性支出壓減不到位的問題，已整改?？h科工局今后將嚴(yán)把支出審核關(guān)，對一般性支出實行“定額管理、分類管控、總量約束”。

（5）關(guān)于決算、賬面數(shù)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)支付數(shù)不一致的問題，已整改?？h科工局今后將認(rèn)真核對決算數(shù)，找出問題產(chǎn)生原因，確保部門決算編制符合要求。

2.梅水鄉(xiāng)2024年度部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題5個，已全部整改。

（1）關(guān)于預(yù)算編制不規(guī)范的問題，已整改。梅水鄉(xiāng)已組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)制度，并按規(guī)定編制了公務(wù)用車運行維護(hù)費。

（2）關(guān)于預(yù)算資金以撥代支的問題，已整改。梅水鄉(xiāng)已出臺相關(guān)制度補齊漏洞，強化內(nèi)部監(jiān)督，督促各村合理安排支出，加強對專項資金的監(jiān)督使用。

（3）關(guān)于部門經(jīng)濟(jì)分類核算不準(zhǔn)確的問題，已整改。梅水鄉(xiāng)已在會計憑證中對2025年各項支出修改調(diào)整了部門經(jīng)濟(jì)分類。

（4）關(guān)于決算、賬面數(shù)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)支付數(shù)不一致的問題，已整改。通過組織財務(wù)人員參加培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)各項財務(wù)制度及預(yù)算管理一體化系統(tǒng)操作流程，切實提高財務(wù)水平。

（5）關(guān)于一般性支出壓減不到位的問題，已整改。梅水鄉(xiāng)組織學(xué)習(xí)了相關(guān)文件，嚴(yán)把資金去向，嚴(yán)控一般性支出。

主任、副主任、各位委員，2024年度縣本級預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計和部門預(yù)算執(zhí)行審計中發(fā)現(xiàn)的問題整改情況報告完畢，請?zhí)岢鰧氋F意見和建議，我局將在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。

2026年1月30日