第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計2406.43萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計2406.43萬元，比上年增加509.26萬元，增長26.84%，主要原因：2023年度城鄉(xiāng)居民政府代繳資金等列入單位經(jīng)費預算。

本年收入的具體構(gòu)成：財政撥款收入2400.13萬元，占99.74%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入6.30萬元，占0.26%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計2406.43萬元，其中本年支出合計2406.43萬元，比上年增加509.26萬元，增長26.84%，主要原因：2023年度城鄉(xiāng)居民政府代繳資金等列入單位經(jīng)費預算；結(jié)余分配0.00萬元，與上年持平；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，與上年持平，主要原因：2022年、2023年度均無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成：基本支出334.21萬元，占13.89%；項目支出2072.22萬元，占86.11%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)475.99萬元，決算數(shù)2400.13萬元，完成年初預算的504.24%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）年初預算數(shù)0.00萬元，調(diào)整預算數(shù)為12.89萬元，決算數(shù)12.89萬元，完成全年預算的100%。預決算差異主要原因：根據(jù)實際支出項目進行預算調(diào)整。

（二）教育支出（類）年初預算數(shù)0萬元，調(diào)整預算數(shù)為0.33萬元，決算數(shù)0.33萬元，完成年初預算的100%。預決算差異主要原因：企業(yè)職教幼教師財政補差資金列入單位財政預算。

（三）社會保障和就業(yè)支出（類）年初預算數(shù)475.99萬元，決算數(shù)907.33萬元，完成年初預算的190.62%。預決算差異主要原因：2023年度將被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險繳費補貼列入單位財政預算。

（四）衛(wèi)生健康支出（類）年初預算數(shù)0萬元，調(diào)整預算數(shù)為92.25萬元，決算數(shù)92.25萬元，完成年初預算的100%。預決算差異主要原因：代發(fā)財政應負擔企業(yè)退休人員副科補貼、未參保知青大集體人員生活補貼等資金列入單位財政預算。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）年初預算數(shù)0萬元，調(diào)整預算數(shù)為1387.33萬元，決算數(shù)1387.33萬元，完成年初預算的100%。預決算差異主要原因：本年度將政府各類代繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金列入單位財政預算。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出334.21萬元，其中：

（一）工資福利支出311.74萬元，比上年減少77.20萬元，下降19.85%，主要原因：單位人員減少及績效獎金正常減少。

（二）商品和服務支出18.30萬元，比上年減少89.50萬元，下降83.02%，主要原因：2023年沒有將業(yè)務事業(yè)費中商品服務支出列入一般公共財政預算基本支出。

（三）對個人和家庭補助支出4.16萬元，比上年減少431.99萬元，下降99.05%，主要原因：2023年度未參保知青大集體退休人員待遇沒有此科目列支。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年減少10.20萬元，下降100.00%，主要原因：2023年度沒有發(fā)生資本性支出。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)16.30萬元，決算數(shù)15.09萬元，完成全年預算的92.57%；決算數(shù)與上年持平，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：沒有因公出國需要。決算數(shù)與上年持平，主要原因：2022年、2023年均無因公出國（境）預算。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：沒有因公出國（境）預算。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)2.11萬元，決算數(shù)1.98萬元，其中：

公務用車購置全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：沒有購置公務用車預算。決算數(shù)與上年持平,主要原因：沒有購置公務用車預算。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數(shù)2.11萬元，決算數(shù)1.98萬元，完成全年預算的93.84%，主要原因：嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，控制“三公”經(jīng)費支出。決算數(shù)與上年持平,主要原因：控制“三公”經(jīng)費支出，只減不增原則。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量1輛。

（三）公務接待費全年預算數(shù)14.19萬元，決算數(shù)13.11萬元，完成全年預算的92.38%，主要原因：嚴格控制“三公”經(jīng)費支出。決算數(shù)與上年持平,主要原因：落實過緊日子要求壓減公務接待費。全年國內(nèi)公務接待210批，累計接待980人次，主要是：正常公務接待及招商安商接待費用。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，決算數(shù)與上年持平，主要原因：本單位為事業(yè)單位，沒有機關(guān)運行經(jīng)費支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛1輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于公車改革時留在原農(nóng)保局下鄉(xiāng)用車。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目5個全面開展績效自評，共涉及資金   2210.33萬元，占項目支出總額的106.66%。其中，5個項目評價結(jié)果為“優(yōu)”，0個項目評價結(jié)果為“良”，0個項目評價結(jié)果為“中”，0個項目評價結(jié)果為“差”。   

組織對5個項目開展了部門評價，分別為：2023年代發(fā)資金項目、2023年其他資金項目、2023年增加人員經(jīng)費項目、2023年業(yè)務事業(yè)費項目、2023年新增工作經(jīng)費項目。涉及一般公共預算支出327.60萬元，政府性基金預算支出1882.73萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，5個項目評價結(jié)果均為優(yōu) 。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1019.10萬元，政府性基金預算支出1387.33萬元，評價結(jié)果為“優(yōu)”。從評價情況看，整體績效評價結(jié)果為優(yōu)。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

上猶縣社會保險服務中心（本級）本單位“2023年代發(fā)資金項目支出績效自評表”“2023年其他資金項目支出績效自評表”“2023年增加人員經(jīng)費項目支出績效自評表”“2023年業(yè)務事業(yè)費項目支出績效自評表”“2023年新增工作經(jīng)費項目支出績效自評表”如下：

項目部門評價報告見第五部分附件。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。 
　　（二）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。 
　　（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。 
　　（四）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。 
　　（五）附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。 
　　（六）其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。 

二、支出科目

（一）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。  
　　（二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。  
　　（三）上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。  
　　（四）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。 
　　（五）對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。 

（六）一般公共服務支出：反映政府提供一般公共服務支出。

（七）教育支出：反映政府教育事務支出。

（八）社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社會保障與就業(yè)方面的支出。

（九）衛(wèi)生健康支出：反映政府衛(wèi)生健康方面的支出。

（十）城鄉(xiāng)社區(qū)支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分  附件

上猶縣社會保險服務中心績效自評報告

一、本部門項目績效目標情況

1、嚴格按照上級部署把握好擴面征繳工作力度，建立擴面征繳長效機制，完成上級下達的養(yǎng)老保險方面的各項工作任務要求；

2、加大內(nèi)外稽核工作力度，建立單位內(nèi)部控制體系確保社?；鸢踩?；

3、開展常態(tài)化業(yè)務培訓，提高經(jīng)辦人員業(yè)務素質(zhì)和經(jīng)辦效率；

4、加大宣傳力度提高群眾對社保相關(guān)政策的知曉率。

二、單位自評工作開展情況

根據(jù)《上猶縣財政局關(guān)于開展2023年度績效自評和部門評價工作的通知》文件確定評價對象，在預算管理一體化系統(tǒng)對本單位項目進行自評。

三、綜合評價結(jié)論

本單位2023年度年初預算495.98萬元，調(diào)整預算數(shù)：1910.45萬元，調(diào)整后預算數(shù)為2406.43萬元，全年執(zhí)行預算數(shù)為2406.43萬元，執(zhí)行率為100%。圓滿完成了績效目標任務，自評分為100分。

四、績效目標完成情況總體分析

單位能按照年初制定的績效目標執(zhí)行，加大社會保險征繳擴面力度，完成上級下達的目標任務；加強業(yè)務培訓工作，提高業(yè)務經(jīng)辦能力和水平；退休人員待遇及財政代發(fā)資金每月及時足額發(fā)放到位，提高了退休人員幸福指數(shù)。

五、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況

項目資金根據(jù)財政預算、決算要求進行了公開，接受社會監(jiān)督。在今后工作中切實加強項目整改落實，推動績效評價結(jié)果與預算安排相結(jié)合，加大評價結(jié)果向社會公開的力度。