按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出1755.86萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加679.06萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出36.04萬(wàn)元，較上年預(yù)算減少6.07萬(wàn)元；住房保障支出98.69萬(wàn)元，較上年預(yù)算增加75.46萬(wàn)元。

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出1624.84萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加482.71萬(wàn)元，其中：工資福利支出1397.54萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出200.6萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助26.7萬(wàn)元、資本性支出0萬(wàn)元；項(xiàng)目支出265.76萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加265.76萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出265.76萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

2026年本部門(mén)沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2026年本部門(mén)沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2026年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算50.6萬(wàn)元，比2025年預(yù)算增加19.4萬(wàn)元，增加62.18%，主要原因?yàn)椋喝ツ隀C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)同比降幅較大，今年財(cái)政保障部分機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（七）政府采購(gòu)情況

2026年部門(mén)所屬各單位政府采購(gòu)總額4萬(wàn)元，其中：貨物預(yù)算4萬(wàn)元，工程預(yù)算0萬(wàn)元，服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2025年12月31日，部門(mén)共有車(chē)輛2輛，其中：一般公務(wù)用車(chē)實(shí)有數(shù)2輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)實(shí)有數(shù)0輛。

2026年部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備0臺(tái)。

（九）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明

2026年上猶縣人力資源和社會(huì)保障局對(duì)部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，2026年部門(mén)整體支出預(yù)算金額2151.12萬(wàn)元。根據(jù)以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，優(yōu)化2026年預(yù)算安排，并進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。

2026年上猶縣人力資源和社會(huì)保障局部門(mén)預(yù)算安排項(xiàng)目4個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額合計(jì)526.28萬(wàn)元，其中：上猶縣人力資源和社會(huì)保障局本級(jí)項(xiàng)目1個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額40萬(wàn)元；下屬上猶縣社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)中心項(xiàng)目1個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額6萬(wàn)元；下屬上猶縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心項(xiàng)目2個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額480.28萬(wàn)元。本部門(mén)所有項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表，均由部門(mén)所屬單位在各自單位預(yù)算中分別公開(kāi)，本內(nèi)容公開(kāi)部門(mén)重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表。

（十）重點(diǎn)項(xiàng)目：2026年業(yè)務(wù)事業(yè)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明

⑴項(xiàng)目概述：就業(yè)補(bǔ)助資金主要用于支付對(duì)個(gè)人和單位的補(bǔ)貼、公共就業(yè)服務(wù)能力建設(shè)補(bǔ)助兩類(lèi)。

⑵立項(xiàng)依據(jù)：為落實(shí)好各項(xiàng)就業(yè)政策，規(guī)范就業(yè)補(bǔ)助資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)《江西省就業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法》（贛財(cái)社〔2019〕1號(hào)），以及關(guān)于印發(fā)《2025年贛州市就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心工作要點(diǎn)的通知》等相關(guān)法律法規(guī)和文件規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，設(shè)立就業(yè)補(bǔ)助資金項(xiàng)目。

⑶實(shí)施主體：上猶縣人力資源和社會(huì)保障局部門(mén)

⑷實(shí)施方案：按照年初上級(jí)資金編制預(yù)算項(xiàng)目，年中執(zhí)行預(yù)算項(xiàng)目，年底完成年度績(jī)效目標(biāo)。

⑸實(shí)施周期：2025年至2026年。

（6）績(jī)效目標(biāo)：該預(yù)算資金主要由中央就業(yè)補(bǔ)助資金及省級(jí)就業(yè)補(bǔ)助資金、市、縣級(jí)配套就業(yè)補(bǔ)助資金組成，年初由就創(chuàng)中心向財(cái)政申請(qǐng)下達(dá)該項(xiàng)項(xiàng)目指標(biāo)，年內(nèi)執(zhí)行該項(xiàng)項(xiàng)目，年底完成年度績(jī)效目標(biāo)考核任務(wù)。

二、2026年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2026年上猶縣人力資源和社會(huì)保障局“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排27.6萬(wàn)元，其中：

因公出國(guó)費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增/減0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)接待費(fèi)23萬(wàn)元，比上年減少6.74萬(wàn)元，主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定的各項(xiàng)要求，進(jìn)一步嚴(yán)格公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)支出。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.6萬(wàn)元，比上年增/減0萬(wàn)元，主要原因是與上年保持一致。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，比上年增/減0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

各部門(mén)結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。

（一）財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2024年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2025年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

三、相關(guān)專(zhuān)業(yè)名詞     

   （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

編輯：楊瑞
校對(duì)：羅光演
審簽：熊紹辰