第一部分  部門概況

一、部門主要職責(zé)

上猶縣審計局是主管審計業(yè)務(wù)工作的縣政府直屬機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是：按照“提升審計能力，規(guī)范審計行為，樹立審計新形象”這個目標(biāo)，緊緊圍繞“審計工作為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展保駕護(hù)航”這一工作主線，夯實“服務(wù)大局、科學(xué)創(chuàng)新”兩個基礎(chǔ)，突出“重大投資項目審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、行業(yè)審計”這三項重點，切實履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮了審計在促進(jìn)上猶經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展中的積極作用。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2025年上猶縣審計局所屬預(yù)算單位共有1個，包括：上猶縣審計局機(jī)關(guān)。

編制人數(shù)小計29人，其中：行政編制人數(shù)12人，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)編制人數(shù)0人，事業(yè)編制人數(shù)17人。實有人數(shù)小計26人，其中：在職人數(shù)小計26人，行政在職人數(shù)10人，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人，事業(yè)單位在職人數(shù)16人。離休人數(shù)小計0人，退休人數(shù)小計15人，遺屬人數(shù)小計0人。

第二部分  2026年部門預(yù)算表

(詳見附表)

第三部分  2026年部門預(yù)算情況說明

一、2026年部門預(yù)算收支情況說明

 (一)收入預(yù)算情況

2026年上猶縣審計局收入預(yù)算總額為655.61萬元。其中：財政撥款收入575.61萬元，其他收入80萬元。

(二)支出預(yù)算情況

2026年上猶縣審計局支出預(yù)算總額為655.61萬元,較上年預(yù)算安排減少78.46萬元，其中：

按支出項目類別劃分：基本支出575.61萬元，較上年預(yù)算安排增加218.52萬元，其中：工資福利支出416.73萬元、商品和服務(wù)支出142萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助8.88萬元、資本性支出8萬元；項目支出80萬元，較上年預(yù)算安排減少296.98萬元，其中：商品和服務(wù)支出80萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出567.05萬元，較上年預(yù)算安排減少84.81萬元；社會保障和就業(yè)支出41.82萬元，較上年預(yù)算安排增加7.61萬元；衛(wèi)生健康支出12.48萬元，較上年預(yù)算安排增加0.15萬元；住房保障支出34.26萬元，較上年預(yù)算安排增加34.26萬元。

(三)財政撥款支出情況

2026年上猶縣審計局財政撥款支出預(yù)算總額為575.61萬元，較上年預(yù)算安排149.21萬元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出487.05萬元；社會保障和就業(yè)支出41.82萬元；衛(wèi)生健康支出12.48萬元；住房保障支出34.26萬元。

(四)政府性基金情況

2026年本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

(五)國有資本經(jīng)營情況

2026年本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

(六)機(jī)關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明

2026年部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算150萬，比2025年預(yù)算增加129.6萬元，增長636%，主要原因為：業(yè)務(wù)事業(yè)費并入公用經(jīng)費及人員增加。

按照財政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運行費指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

(七)政府采購情況

2026年部門所屬各單位政府采購總額9.7萬元,其中:政府采購貨物預(yù)算9.7萬元, 政府采購工程預(yù)算0萬元, 政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

(八)國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2025年底, 部門共有車輛0輛,其中：一般公務(wù)用車實有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實有數(shù)0輛。

2026年部門預(yù)算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備具體為：無該項支出。

二、2026年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

2026年上猶縣審計局"三公"經(jīng)費財政撥款安排16萬元，其中：

因公出國(境)費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)接待費16萬元,比上年減15.9萬元，主要原因是：厲行節(jié)約。

公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)用車購置費0萬元,比上年增(減)0萬元，主要原因是：與上年安排保持一致。

                                      第四部分  名詞解釋

一、收入科目

各部門結(jié)合實際進(jìn)行解釋。

(一)財政撥款：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學(xué)費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

(八)使用非財政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

(一)一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。

(二)社會保障和就業(yè)支出：……

對部門預(yù)算中涉及的支出功能分類科目(明細(xì)到項級)，結(jié)合部門實際，參照《2026年政府收支分類科目》的規(guī)范說明進(jìn)行解釋。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

   (一)機(jī)關(guān)運行費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

(二)“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費)，按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

上猶縣審計局2026年部門預(yù)算公開表