上猶縣自然資源局2022年度部門決算

目 ???錄

第一部分?上猶縣自然資源局部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分?2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分?2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分?名詞解釋

第五部分?附件

第一部分?上猶縣自然資源局部門概況

一、部門主要職能

上猶縣自然資源局是縣政府主管自然資源工作的工作部門，為正科級。主要職責(zé)是：

（一）履行全民所有土地、礦產(chǎn)、森林、草地、濕地、水等自然資源資產(chǎn)所有者職責(zé)以及所有國土空間用途管制和生態(tài)修復(fù)職責(zé)。

（二）貫徹執(zhí)行國家自然資源和國土空間規(guī)劃及測繪等法律法規(guī)，制定職責(zé)范圍內(nèi)的有關(guān)政策文件、管理制度并監(jiān)督執(zhí)行。

（三）負(fù)責(zé)自然資源調(diào)查監(jiān)測評價。

（四）負(fù)責(zé)全縣自然資源統(tǒng)一確權(quán)登記工作。

（五）負(fù)責(zé)自然資源資產(chǎn)有償使用工作。

（六）負(fù)責(zé)自然資源的合理開發(fā)利用工作。

（七）負(fù)責(zé)落實空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施。

（八）開展國土空間開發(fā)適宜性評價，建立國土空間規(guī)劃實施監(jiān)測、評估和預(yù)警體系。

（九）負(fù)責(zé)統(tǒng)籌國土空間和自然資源生態(tài)修復(fù)。

（十）負(fù)責(zé)組織實施最嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度。

（十一）負(fù)責(zé)管理地質(zhì)勘查行業(yè)和全縣地質(zhì)工作。

（十二）負(fù)責(zé)落實綜合防災(zāi)減災(zāi)規(guī)劃相關(guān)要求，負(fù)責(zé)地質(zhì)災(zāi)害預(yù)防和治理，組織編制全縣地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃并組織實施。

（十三）負(fù)責(zé)礦產(chǎn)資源管理工作。

（十四）負(fù)責(zé)測繪地理信息管理工作。

（十五）推動自然資源領(lǐng)域科技發(fā)展。

（十六）負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)自然資源行政執(zhí)法工作。

（十七）按照中央和省、市要求，繼續(xù)深入推進(jìn)自然資源資產(chǎn)管理體制改革試點工作。

（十八）全縣自然資源系統(tǒng)干部管理體制，按照“分級管理，下管一級”的原則進(jìn)行管理，實行雙重領(lǐng)導(dǎo)。

（十九）統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理縣林業(yè)局。

（二十）完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即上猶縣自然資源局本級;上猶縣自然資源局本級內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)4個：人事秘書股、自然資源調(diào)查與開發(fā)利用股、國土空間規(guī)劃與生態(tài)修復(fù)股、國土空間用途管制與建筑規(guī)劃股，下屬單位3個：自然資源綜合服務(wù)中心、自然資源監(jiān)察大隊、不動產(chǎn)登記中心。

本部門2022年年末實有人數(shù)165人，其中在職人員117人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員2人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員46人。

第二部分?2022年度部門決算表

第三部分?2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2022年度收入總計3589.31萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少0萬元，下降0%；本年收入合計3589.31萬元，較2021年減少2103.89萬元，下降36.9%，主要原因是：項目支出減少。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入3589.31萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本部門2022年度支出總計3589.31萬元，其中本年支出合計3589.31萬元，較2021年減少2103.89萬元，下降36.9%，主要原因是：項目支出減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是：以支定收，年未無結(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1773.68萬元，占49.4%；項目支出1815.63萬元，占50.6%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1034.15萬元，決算數(shù)為3589.31萬元，完成年初預(yù)算的347%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為5萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，主要原因是：追加了其他組織事務(wù)支出。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為110.79萬元，決算數(shù)為105.57萬元，完成年初預(yù)算的95.3%，主要原因是：預(yù)算編制不精準(zhǔn)。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為51.08萬元，決算數(shù)為51.08萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格按年初預(yù)算執(zhí)行。

（四）節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為107.7萬元，決算數(shù)為107.7萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，主要原因是：追加了技術(shù)服務(wù)費。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)750.86萬元，決算數(shù)為750.86萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，主要原因是：追加了土地開發(fā)項目支出。

（六）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為0.7萬元，決算數(shù)為0.7萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，主要原因是：追加了鄉(xiāng)村振興支出。

（七）自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為872.27萬元，決算數(shù)為2518.39萬元，完成年初預(yù)算的288.7%，主要原因是：追加了國土空間規(guī)劃和鄉(xiāng)村規(guī)劃技術(shù)服務(wù)費。

（八）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)為50萬元，決算數(shù)為50萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，主要原因是：追加了地質(zhì)災(zāi)害防治經(jīng)費。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1773.68萬元，其中：

（一）工資福利支出1423.13萬元，較2021年增加5.66萬元，增長0.3%，主要原因是：工資晉級晉檔增加。

（二）商品和服務(wù)支出301.89萬元，較2021年減少11.52萬元，下降3.6%，主要原因是：落實過緊日子要求壓減一般性支出。

（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出4.81萬元，較2021年增加0.27萬元，增長5.94%，主要原因是：生活補(bǔ)助調(diào)標(biāo)增加。

（四）資本性支出43.86萬元，較2021年增加42.29萬元，增長2693.6%，主要原因是：增加了視頻會議終端、會議平板等設(shè)備一批。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為62萬元，決算數(shù)為40萬元，完成全年預(yù)算的64.5%，決算數(shù)較2021年減少2.19萬元，下降5.1%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是：沒有這方面的支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：沒有這方面的支出。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次，主要為：沒有這方面的支出。

（二）公務(wù)接待費支出全年預(yù)算數(shù)為62萬元，決算數(shù)為40萬元，完成全年預(yù)算的64.5%，決算數(shù)較2021年減少2.19萬元，下降5.1%，主要原因是：認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定的各項要求，進(jìn)一步嚴(yán)格公務(wù)接待經(jīng)費支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定的各項要求，進(jìn)一步嚴(yán)格公務(wù)接待經(jīng)費支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待512批，累計接待4000人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：國內(nèi)公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是：實行公車用車制度改革，單位沒有預(yù)算，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：實行公車用車制度改革，單位沒有預(yù)算；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是：實行公車用車制度改革，單位沒有預(yù)算，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：實行公車用車制度改革，單位沒有預(yù)算。

六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出345.75萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較上年決算數(shù)增加30.77萬元，增長9.76%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費增加了43.86

萬元。

七、政府采購支出情況說明

本部門2022年度政府采購支出總額2303.71萬元，其中：政府采購貨物支出216.29萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出2087.42萬元。授予中小企業(yè)合同金額2303.71萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2178.71萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的94.5%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的3.9%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的90.6%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

本部門共有車輛0輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，其中車輛中的其他用車主要是0；單價100萬元（含）以上設(shè)備0臺（套）。

九、預(yù)算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項目12個全面開展績效自評，共涉及資金2515.86萬元，占項目支出總額的100%。

組織對“上猶縣土地開發(fā)及旱地改水田項目”1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出70.715萬元，政府性基金預(yù)算支出368.8464萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，全年預(yù)算數(shù)金額439.5614萬元，預(yù)算執(zhí)行金額為439.5614萬元,預(yù)算執(zhí)行率為100%,整體運行良好。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出2838.4495萬元，政府性基金預(yù)算支出1368.4662萬元。從評價情況來看，全年預(yù)算數(shù)金額4206.9157萬元，預(yù)算執(zhí)行金額為4206.9157萬元,預(yù)算執(zhí)行率為100%,整體運行良好。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

上猶縣自然資源局績效自評總報告

一、本部門項目績效目標(biāo)情況

（一）部門整體支出

1、2022年收入預(yù)算總額為4206.9157萬元，其中:財政撥款2838.4495萬元，其他資金1368.4662萬元。2022年支出預(yù)算總額為4206.9157萬元，其中:人員經(jīng)費1608.5535萬元，公用經(jīng)費82.5萬元，業(yè)務(wù)事業(yè)費32.79萬元，項目經(jīng)費2483.0722萬元。

2、2022年部門預(yù)算全年執(zhí)行情況。全年計劃執(zhí)行數(shù)4206.9157萬元，實際執(zhí)行數(shù)4206.9157萬元，占年度預(yù)算100%，執(zhí)行值100%，偏差值0。其中：一般公共預(yù)算撥款預(yù)算計劃執(zhí)行數(shù)2838.4495萬元，實際執(zhí)行數(shù)2838.4495萬元，占年度預(yù)算67.47%，其他資金計劃執(zhí)行數(shù)1368.4662萬元，實際執(zhí)行數(shù)1368.4662萬元，占年度預(yù)算32.53%。

（二）項目支出

1、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、備田上備田組Ｃ宗地土地違約金，年初預(yù)算數(shù)185.2176萬元，全年執(zhí)行數(shù)185.2176萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

2、2022年執(zhí)收執(zhí)罰保障經(jīng)費項目，年初預(yù)算數(shù)200萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)67.2276萬元，全年執(zhí)行數(shù)67.2276萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

3、土地出讓前期工作費用，年初預(yù)算數(shù)230萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)103.5109萬元，全年執(zhí)行數(shù)103.5109萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

4、自然資源監(jiān)察執(zhí)法技術(shù)服務(wù)費，年初預(yù)算數(shù)110萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)27.7484萬元，全年執(zhí)行數(shù)27.7484萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

5、地質(zhì)災(zāi)害工作經(jīng)費，年初預(yù)算數(shù)1968萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)78.11萬元，全年執(zhí)行數(shù)78.11萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

6、上猶縣土地開發(fā)及旱改水田項目，年初預(yù)算數(shù)2000萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)439.5614萬元，全年執(zhí)行數(shù)439.5614萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

7、縣級和鄉(xiāng)級國土空間總體規(guī)劃編制等項目，年初預(yù)算數(shù)4705.25萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)614.1135萬元，全年執(zhí)行數(shù)614.1135萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

8、不動產(chǎn)登記中心系統(tǒng)升級和檔案整理數(shù)據(jù)，年初預(yù)算數(shù)394.25萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)138.87萬元，全年執(zhí)行數(shù)138.87萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

9、執(zhí)收執(zhí)罰保障經(jīng)費其他收入項目，年初預(yù)算數(shù)500萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)543.9509萬元，全年執(zhí)行數(shù)543.9509萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

10、其他收入項目，年初預(yù)算數(shù)300萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)191.9547萬元，全年執(zhí)行數(shù)191.9547萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

11、業(yè)務(wù)事業(yè)費項目，年初預(yù)算數(shù)32.79萬元，全年執(zhí)行數(shù)103.5109萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

12、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余項目，年初預(yù)算數(shù)92.8072萬元，全年執(zhí)行數(shù)92.8072萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。

二、單位自評工作開展情況

1、前期準(zhǔn)備

組織各股室、項目相關(guān)負(fù)責(zé)人和技術(shù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了各相關(guān)文件精神，按要求整理和收集各項有關(guān)資料。

2、組織實施

各部門在堅持公開公正和依據(jù)明確的原則下，認(rèn)真仔細(xì)按照既定評價指標(biāo)體系按時、保質(zhì)完成績效評價工作。

3、分析評價

在績效評價工作中各股室負(fù)責(zé)人和技術(shù)人員高度重視、認(rèn)真組織，按照有關(guān)要求，合作協(xié)同，有理有據(jù)、明晰有序地完成績效評價工作。結(jié)合部門整體支出情況的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客觀科學(xué)的評分。

三、綜合評價結(jié)論

2022年度我局嚴(yán)格執(zhí)行年初部門預(yù)算，資金使用及管理規(guī)范，制度落實到位，績效考核目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，按照部門整體支出和項目支出績效評價指標(biāo)體系對照打分得出結(jié)果，等級為優(yōu)秀。

四、績效目標(biāo)完成情況總體分析

(一)部門整體支出

本年部門整體支出執(zhí)行率100%，資金執(zhí)行撥付正常，分值100分，等級為優(yōu)秀。偏差原因:無。

（二）項目支出

1、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、備田上備田組Ｃ宗地土地違約金，年初預(yù)算數(shù)185.2176萬元，全年執(zhí)行數(shù)185.2176萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

2、2022年執(zhí)收執(zhí)罰保障經(jīng)費項目，年初預(yù)算數(shù)200萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)67.2276萬元，全年執(zhí)行數(shù)67.2276萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

3、土地出讓前期工作費用，年初預(yù)算數(shù)230萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)103.5109萬元，全年執(zhí)行數(shù)103.5109萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

4、自然資源監(jiān)察執(zhí)法技術(shù)服務(wù)費，年初預(yù)算數(shù)110萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)27.7484萬元，全年執(zhí)行數(shù)27.7484萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

5、地質(zhì)災(zāi)害工作經(jīng)費，年初預(yù)算數(shù)1968萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)78.11萬元，全年執(zhí)行數(shù)78.11萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值90.85分，等級為優(yōu)秀。

6、上猶縣土地開發(fā)及旱改水田項目，年初預(yù)算數(shù)2000萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)439.5614萬元，全年執(zhí)行數(shù)439.5614萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

7、縣級和鄉(xiāng)級國土空間總體規(guī)劃編制等項目，年初預(yù)算數(shù)4705.25萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)614.1135萬元，全年執(zhí)行數(shù)614.1135萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值91分，等級為優(yōu)秀。

8、不動產(chǎn)登記中心系統(tǒng)升級和檔案整理數(shù)據(jù)，年初預(yù)算數(shù)394.25萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)138.87萬元，全年執(zhí)行數(shù)138.87萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

9、執(zhí)收執(zhí)罰保障經(jīng)費其他收入項目，年初預(yù)算數(shù)500萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)543.9509萬元，全年執(zhí)行數(shù)543.9509萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

10、其他收入項目，年初預(yù)算數(shù)300萬元，調(diào)整預(yù)算數(shù)191.9547萬元，全年執(zhí)行數(shù)191.9547萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

11.業(yè)務(wù)事業(yè)費項目，年初預(yù)算數(shù)32.79萬元，全年執(zhí)行數(shù)103.5109萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

12、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余項目，年初預(yù)算數(shù)92.8072萬元，全年執(zhí)行數(shù)92.8072萬元，執(zhí)行率達(dá)100%。得分分值100分，等級為優(yōu)秀。

五、偏離績效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

（一）偏離績效目標(biāo)原因：

無。

（二）改進(jìn)措施

1、科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。進(jìn)一步提高預(yù)算編制到位率，做準(zhǔn)做全基本支出預(yù)算，做全項目支出預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算支出的審核、跟蹤及預(yù)算執(zhí)行情況分析，提高預(yù)算編制嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)項目資金管理。嚴(yán)格實行項目管理程序化，實現(xiàn)項目申報、實施、撥付、評價全流程監(jiān)督與控制，規(guī)范專項資金管理，提高專項資金的使用效益。

3、進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度，提升管理效能，更好地履行生態(tài)文明建設(shè)職能。

六、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

自評結(jié)果作為下一年度預(yù)算安排、編制的依據(jù)，將有力提高預(yù)算制定的科學(xué)性和有效性。部門整體支出和項目支出績效自評報告按要求對外公開，接受社會監(jiān)督。

（三）部門評價項目績效評價情況。

本部門公開上猶縣土地開發(fā)及旱地改水田項目部門評價報告（見附件）。

第四部分?名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十五、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十七、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

第五部分?附件

上猶縣土地開發(fā)及旱地改水田項目

部門評價報告

一、基本情況

（一）項目概況。

2022年完成2個土地開發(fā)項目報備入庫，實際新增耕地23.99畝（其中水田20.66畝），完成1個旱改水項目報備入庫，實際新增水田34.30畝；完成5個種植臍橙和油茶的補(bǔ)充耕地項目報備入庫，新增耕地面積594畝，完成13個土地開發(fā)項目立項，其中8個項目已完成竣工測量，實際新增耕地179畝（其中水田28畝），5個項目正在加緊實施，預(yù)計新增耕地181畝（其中水田58畝）；完成6個旱改水項目立項，其中2個項目已完成竣工測量，實際新增水田54畝，4個項目正在加緊實施，預(yù)計新增水田105畝。

土地開發(fā)整治項目預(yù)算資金的下?lián)?，極大的推進(jìn)了土地開發(fā)和旱地改水田作業(yè)，全面保障了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展用地占到平衡需求，有效地保護(hù)了耕地。

2022年度，上猶縣土地開發(fā)整治項目運行專項經(jīng)費439.5614萬元，實際投入及使用的資金439.5614萬元。

（二）項目績效目標(biāo)。

1、項目總體目標(biāo)：完成上級部門下達(dá)的新增耕地補(bǔ)充任務(wù)，全面保障縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展用地占補(bǔ)平衡需求。

2、項目階段性目標(biāo)：（1）耕地數(shù)量質(zhì)量保護(hù)全面提升，落實耕地“占優(yōu)補(bǔ)優(yōu)、占水田補(bǔ)水田”；（2）土地整治項目建設(shè)加快推進(jìn)，助推特效農(nóng)業(yè)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興；（3）土地生態(tài)整治積極推進(jìn)，分擔(dān)生態(tài)文明建設(shè)重任。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1、評價目的

財政支出項目績效評價旨在通過評價改善財政資金支出管理，優(yōu)化資源配置及提高公共服務(wù)水平，本次2022年度土地開發(fā)整治項目專項經(jīng)費項目績效評價主要目的：一是對2022年度土地開發(fā)整治項目專項運行經(jīng)費項目開展績效評價工作，綜合反映項目支出成效，梳理項目存在的問題并提出建議，強(qiáng)化項目單位預(yù)算績效管理理念，提高財政資金的使用效率；二是通過本次績效評價工作的開展，為上猶縣績效評價管理辦公室預(yù)算績效管理工作積累經(jīng)驗，探索更加符合財政項目管理特點的績效管理模式和方法，優(yōu)化項目頂層設(shè)計，提升財政支出執(zhí)行效率。

2、評價對象和范圍

本次績效評價對象為2022年土地開發(fā)整治項目運行專項經(jīng)費項目，范圍為2022年土地開發(fā)整治項目。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法

1、績效評價原則

（1）科學(xué)規(guī)范原則：按照科學(xué)可行的要求，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的評價程序，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法；

（2）公正、公開原則：以事實為依據(jù)，以規(guī)范為準(zhǔn)繩，真實、客觀、公平、公正評價項目績效；

（3）績效相關(guān)原則：圍繞資金支出與其產(chǎn)出進(jìn)行評價，反映支出和產(chǎn)出之間的績效對應(yīng)關(guān)系；

（4）簡便有效原則。盡量簡化工作程序，通過科學(xué)合理的工作方式與方法，全面分析績效材料，在與項目實施單位充分溝通的基礎(chǔ)上，著力保障績效評價工作本身的“績效”。

2、評價指標(biāo)體系

評價指標(biāo)體系根據(jù)績效評價的基本原理、原則和項目特點，結(jié)合財政部《項目支出績效評價管理辦法》(財預(yù)[2020]10號)相關(guān)要求設(shè)置，本指標(biāo)體系從產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三個角度出發(fā)，以本次評價的2022年土地開發(fā)整治項目為基礎(chǔ)，圍繞項目的投入、管理、項目產(chǎn)出及效果等多個方面進(jìn)行指標(biāo)評價，判定其在評價周期內(nèi)的績效評價等級。

3、評價方法

本次評價通過文件資料研讀、現(xiàn)場調(diào)研等方法對項目進(jìn)行定性評價；通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等方法，對項目進(jìn)行定量評價。本次績效評價使用但不限于以下集中具體的評價方法：

(1)文獻(xiàn)法：通過搜集、整理、分析國家、江西省、贛州市、上猶縣土地開發(fā)整治項目運行經(jīng)費支出相關(guān)政策文件、管理制度等，了解土地開發(fā)整治項目運行經(jīng)費項目開展的背景、目的、意義及相關(guān)要求。

(2)成本效益法：通過對項目的預(yù)算執(zhí)行情況、項目管理資料、績效報告等相關(guān)資料進(jìn)行研究、比較、分析，提取重要信息，將項目投入與產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析。

(3)現(xiàn)場調(diào)研法：通過對項目相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解項目資金使用情況、組織管理情況和具體實施情況，并采用問卷調(diào)查形式，了解受益對象的滿意度。

(4)因素分析法：通過梳理項目績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度和影響目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)外因素，分析這些因素對目標(biāo)實現(xiàn)的影響力，從而進(jìn)一步分析如何通過控制這些因素來促進(jìn)項目完成，實現(xiàn)項目的績效目標(biāo)。

（三）績效評價工作過程

1、明確考評任務(wù)，制定項目具體實施計劃，明確工作需要，進(jìn)行績效評價具體工作部署，準(zhǔn)備好相關(guān)資料。

2、針對涉及項目的實際實施情況，結(jié)合實際和相關(guān)績效評價依據(jù)，研討績效指標(biāo)體系。

3、在聽取各方意見后，修改和完善，出具績效評價報告，并在內(nèi)部進(jìn)行評價工作總結(jié)。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

該項目保證了土地開發(fā)整治項目正常運行，提高了農(nóng)民的收入，為滿足全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展用地占補(bǔ)平衡需求提供了堅強(qiáng)保障。制度建立方面，建立了上猶縣土地開發(fā)整治項目考核辦法和標(biāo)準(zhǔn)，群眾對政府實施的土地開發(fā)整治項目運行工作滿意度較高。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項目決策情況

本項指標(biāo)主要從項目立項依據(jù)充分性和立項程序規(guī)范性兩個方面考察專項資金的項目是否符合法規(guī)、相關(guān)政策發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項目立項依據(jù)情況。

(1)項目立項的充分性

評價要點：①項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；②項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；③項目立項是否與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需；④項目是否屬于公共財政支持范圍，是否符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則；⑤項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。

(2)立項程序規(guī)范性

評價要點：①項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；②審批文件、材料是否符合相關(guān)要求；③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、績效評估、集體決策。

2、績效目標(biāo)。

本項指標(biāo)主要從項目績效目標(biāo)合理性和績效目標(biāo)的明確性來考察專項資金的項目績效目標(biāo)。

(1)績效目標(biāo)合理性

根據(jù)項目是否有績效目標(biāo)；項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配進(jìn)行評價，評價要點：①項目是否有績效目標(biāo)；②項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；④是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。

(2)績效目標(biāo)明確性

本項是依據(jù)績效目標(biāo)的清晰、細(xì)化、可衡量性，反映和考核目標(biāo)的細(xì)化情況，評價要點：①是否將項目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)；②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；③是否與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)。

3、資金投入

本項設(shè)有預(yù)算編制的科學(xué)性和資金分配的合理性兩項指標(biāo)。

(1)預(yù)算編制科學(xué)性

本項指標(biāo)評價要點：①預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證；②預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配；③預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按照標(biāo)準(zhǔn)編制；④預(yù)算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務(wù)相匹配。

經(jīng)費由縣自然資源局根據(jù)項目具體情況分類統(tǒng)計，經(jīng)財政局核實，資金由財政統(tǒng)籌下達(dá)，內(nèi)容匹配，預(yù)算編制具有科學(xué)性。

(2)資金分配合理性

評價要點：①預(yù)算資金分配依據(jù)是否充分；②資金分配額度是否合理，與項目單位或地方實際是否相適應(yīng)。

根據(jù)現(xiàn)場核實，經(jīng)費與土地開發(fā)整治項目運行內(nèi)容相適應(yīng)，分配依據(jù)充分，資金分配具有合理性。

（二）項目過程情況

項目過程分資金管理和組織實施兩方面：

資金管理

(1)資金到位率

經(jīng)查本項預(yù)算資金439.5614萬元，實際到位專項經(jīng)費439.5614萬元，到位率100%。

(2)預(yù)算執(zhí)行率

本項是考核項目開支是否按照預(yù)算執(zhí)行，本年度預(yù)算資金439.5614萬元，實際到位專項經(jīng)費439.5614萬元，執(zhí)行率100%。

(3)資金使用合規(guī)性

項目資金符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金使用嚴(yán)格按財務(wù)制度執(zhí)行審批和支付手續(xù)，符合預(yù)算批復(fù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。專項經(jīng)費支出中項目有支付憑證、發(fā)票等資料。

（三）項目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出及時性

完成及時性。項目計劃2022年12月底完成，已如期完成。

2、產(chǎn)出質(zhì)量

(1)土地開發(fā)整治項目工作任務(wù)合格率。2022年土地開發(fā)整治項目運行專項經(jīng)費均正常運行，運行率100%。

(2)階段性目標(biāo)完成率。根據(jù)縣自然資源局提供項目基本情況、臺賬資料及現(xiàn)場核實，2022年度工作實際已達(dá)到該階段性目標(biāo)。

3、產(chǎn)出時效

(1)工程施工進(jìn)度及時率。2022年度能夠積極推動項目的施工進(jìn)展，保障正常施工。及時率100%。

(2)經(jīng)費使用時效性。2022年土地開發(fā)整治項目運行經(jīng)費在本年度全部支付到位，完成率100%。

4、產(chǎn)出成本

成本節(jié)約率。本項是用來考核完成項目計劃工作目標(biāo)的實際節(jié)約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。2022年土地開發(fā)整治項目專項經(jīng)費項目支出預(yù)算安排439.5614萬元，截止2022年12月31日，共發(fā)放439.5614萬元。

（四）項目效益情況

本項指標(biāo)主要從環(huán)境效益、社會效益、可持續(xù)影響和社會公眾或服務(wù)對象滿意度四個方面考察專項資金的項目投入產(chǎn)出效益情況。

(1)經(jīng)濟(jì)效益

項目的實施改善了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的使用能力，土地產(chǎn)出值得到提升，資金使用合理，有效增加了土地產(chǎn)出效益，有效增加了群眾的收入渠道，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，對我國的糧食長久安全具有極其重要的作用。

(2)社會效益

1、增加耕地面積，提高土地利用率。

項目通過土地整治，項目區(qū)達(dá)到新增耕地目的。為上猶縣實現(xiàn)耕地總量動態(tài)平衡做出貢獻(xiàn)，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了有利條件，保障了農(nóng)民增產(chǎn)增收，同時改變了農(nóng)村面貌。

2、改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，提高耕地質(zhì)量。

通過土地整治，將形成配套完善的田間道路系統(tǒng)和農(nóng)田排灌系統(tǒng)，項目區(qū)內(nèi)目前耕作不便的狀況將得到改變；通過土地平整，調(diào)整了耕作層物理結(jié)構(gòu)，提高了耕地的保水保肥能力，項目區(qū)耕地質(zhì)量進(jìn)一步提高。

3、提高農(nóng)業(yè)抵抗自然災(zāi)害的能力。

土地整治后，灌區(qū)的灌排設(shè)施水平將大大提高，達(dá)到旱能灌、澇能排?；A(chǔ)設(shè)施的完善，有效的降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險，提高了抵御洪澇、干旱等自然災(zāi)害的能力，使作物收成得到保障。

4、增加農(nóng)民收入，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

項目實施后，農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施將會更加完備，耕地的生產(chǎn)力將會逐步提高，發(fā)展多種經(jīng)營，降低生產(chǎn)成本和風(fēng)險，從而增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)民生活條件。

(3)生態(tài)效益

項目的實施后可有效減輕水土流失，改善生態(tài)環(huán)境，構(gòu)成了穩(wěn)定性強(qiáng)、生產(chǎn)能力高的復(fù)合農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)，形成了經(jīng)濟(jì)合理的物質(zhì)能量流，提高對自然災(zāi)害抵御能力。促進(jìn)和保持各農(nóng)業(yè)生態(tài)系統(tǒng)間的良性循環(huán)，最大限度的為人民生產(chǎn)、生活提供良好的空間，為項目區(qū)進(jìn)一步發(fā)展打下良好的基礎(chǔ)。

(4)可持續(xù)影響

項目的實施增加了耕地面積，提高了耕地質(zhì)量，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，加強(qiáng)了農(nóng)田保護(hù)，治理水土流失，調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和改善土地利用方式，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增收，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善農(nóng)村人居環(huán)境。高效利用，合理配置土地資源，提高土地利用率，提高土地的經(jīng)濟(jì)和社會效益，推動社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

(5)社會公眾或服務(wù)對象滿意度

通過對項目實施區(qū)域受益人群的走訪，滿意度較好。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

(一)主要經(jīng)驗

加強(qiáng)各部門之間的溝通，特別是計劃與財務(wù)、建設(shè)業(yè)主與主管單位的溝通，讓他們及時了解每年有哪些項目、有多少資金、資金什么時候到位、項目建設(shè)進(jìn)度等情況，便于資金及時撥付到位。

(二)存在的問題及原因分析

未制定專項經(jīng)費業(yè)務(wù)管理及資金管理制度，雖然資金使用時嚴(yán)格的按財務(wù)制度執(zhí)行了審批和支付的程序，但無相應(yīng)的專項經(jīng)費管理制度，對專項資金使用的合理、合規(guī)性進(jìn)行考核時就沒有專項制度依據(jù)，未針對專項資金建立專戶核算，將專項資金與其他日常開支區(qū)分開，造成對專項資金考核時容易與日常開支混同。

六、有關(guān)建議

盡快建立、健全相應(yīng)的專項經(jīng)費資金管理制度，在審核和支付專項資金時做到有理有據(jù)。針對每項專項經(jīng)費設(shè)立單獨的子科目，記賬時分類記入各自子科目，便于對專項經(jīng)費的考核。

七、其他需要說明的問題

無。